【财务审计整改报告范文】财务审计整改报告

一、审计背景

根据公司年度财务审计计划安排，由第三方审计机构对公司2024年度的财务报表及相关资料进行了全面审计。本次审计重点围绕财务数据的真实性、会计核算的规范性、内部控制制度的有效性等方面展开。通过审计发现，公司在部分财务环节中存在一定的不规范行为，需及时进行整改。

二、发现问题

1. 财务凭证管理不规范：部分原始凭证缺失或填写不完整，影响了财务数据的可追溯性。

2. 费用报销流程不严格：个别员工存在未按审批流程办理报销手续的情况，导致费用支出缺乏有效监管。

3. 资产盘点不及时：固定资产未定期进行清查，存在账实不符现象。

4. 税务申报不准确：部分税种申报数据与实际经营情况存在偏差，可能带来税务风险。

5. 内部审计机制不健全：缺乏有效的内部监督和复核机制，影响了财务管理的科学性和严谨性。

三、整改措施

针对上述问题，公司高度重视，立即组织相关部门召开专题会议，制定并落实以下整改措施：

1. 加强凭证管理：严格执行财务凭证管理制度，要求所有原始凭证必须齐全、清晰、合法，并设立专人负责审核与归档。

2. 规范报销流程：完善费用报销审批制度，明确各级审批权限，严禁未经审批的费用支出，同时加强对员工的财务制度培训。

3. 定期开展资产盘点：建立固定资产定期盘点机制，每季度进行一次全面清查，确保账实一致，对异常情况进行及时处理。

4. 提高税务申报准确性：由财务部门牵头，联合税务专员对各项税种进行重新核查，确保申报数据真实、准确，必要时聘请专业机构协助完成。

5. 完善内控体系：建立健全内部审计机制，设立独立的内审岗位，定期开展内部检查与评估，提升整体财务管理水平。

四、整改成效

自整改工作启动以来，公司已初步取得良好成效。财务凭证管理更加规范，报销流程逐步有序，资产盘点制度得到落实，税务申报质量显著提升，内部监督机制逐步完善。下一步将继续加大整改力度，确保各项措施落到实处，持续提升公司财务管理水平。

五、后续工作计划

1. 每季度召开财务整改总结会议，通报整改进展；

2. 加强财务人员业务培训，提升专业素养；

3. 引入信息化管理系统，提高财务管理效率；

4. 定期邀请外部专家进行财务审计与指导，持续优化财务管理体系。

结语

财务审计不仅是对企业经济活动的一次“体检”，更是推动企业规范管理、防范风险的重要手段。公司将以此次审计整改为契机，进一步健全财务制度，强化内部管理，不断提升财务工作的科学化、规范化水平，为企业的稳健发展提供坚实保障。

（注：本报告为原创内容，可根据实际情况进行修改与补充。）