【销售公司财务管理制度（规章制度）】在现代企业管理体系中，财务管理制度是保障企业正常运营、提高资金使用效率、防范财务风险的重要基础。对于销售公司而言，其业务模式具有较强的现金流特征，因此建立一套科学、规范、可操作性强的财务管理制度显得尤为重要。

本制度旨在明确销售公司在财务管理方面的职责分工、流程规范、审批权限及监督机制，确保各项财务活动有章可循、有据可依，为企业的可持续发展提供坚实的财务支持。

一、总则

1. 本制度适用于本公司及其下属各销售分支机构的财务管理工作。

2. 财务管理应遵循“依法合规、真实完整、安全高效”的原则，确保资金的安全与合理使用。

3. 公司设立专职财务部门，负责日常财务核算、预算管理、成本控制、税务申报等工作。

二、财务组织架构与职责分工

1. 财务总监：全面负责公司财务工作，制定财务战略，审核重大财务决策。

2. 会计主管：负责日常账务处理、报表编制、税务申报等具体事务。

3. 出纳人员：负责现金收支、银行结算、票据管理等资金相关工作。

4. 成本核算员：负责销售成本的核算与分析，协助市场部门进行利润评估。

三、资金管理

1. 所有收入必须及时入账，严禁私设小金库或挪用公款。

2. 银行账户由财务部统一管理，任何支出需经审批后方可办理。

3. 现金管理实行限额制度，超出规定额度应及时存入银行。

四、费用报销与审批流程

1. 员工因公产生的费用，须事先填写《费用申请单》，并附相关发票或收据。

2. 报销金额超过一定标准的，需经部门负责人、财务主管及公司领导逐级审批。

3. 所有报销项目必须真实、合法，严禁虚报、冒领。

五、应收账款与回款管理

1. 销售部门应定期与客户对账，确保应收账款数据准确无误。

2. 对于逾期未付款项，财务部门应配合销售部门进行催收，并记录催收情况。

3. 对长期拖欠款项，应根据公司政策采取法律手段追讨。

六、财务报表与分析

1. 财务部门应按月、季、年编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 每月召开财务分析会议，分析经营状况，提出改进建议。

3. 财务报告应向管理层及时汇报，为决策提供数据支持。

七、内部控制与审计

1. 公司应建立完善的内控制度，明确岗位职责，防止舞弊行为发生。

2. 定期开展内部审计，检查财务制度执行情况，发现问题及时整改。

3. 接受外部审计机构的年度审计，确保财务信息的真实性和合法性。

八、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。

2. 各部门应认真学习并严格执行本制度，确保公司财务管理工作规范化、制度化。

通过建立健全的财务管理制度，销售公司能够有效提升财务管理的透明度与规范性，增强企业抗风险能力，为实现经营目标提供有力保障。